朋友开的小型私营企业，注册资金１２０Ｗ。
前几日给我看兼职财务给的资产负债报表清单，显示：现金—８０Ｗ不到，银行存款１０Ｗ多。
实际现金肯定是没有这么多的。

因为只看到打印的这样一张清单，其余都是未知数，怎么也想不明白，现金怎么会是这个数？
ＴＸ们进来解解谜。

ＰＳ：
该公司从２０００年左右成立一直是由这位兼职财务一手负责涉税事宜。.

具体的单据还没看到.
资产负债也只是兼职的财务自己打的一张列表看了下.

实际现金跟这个是两本帐的.
估计也是实际开销没有入帐.
但这个差额也实在是太远了..

帐实不符.
但这个不符的程度离我预计的,差得实在太远.
帐面现金和库存现金差异如此之大,要平,路漫漫..

固定资产也很晕.有套房子在帐面上计提折旧.
据我所知,这个公司名下是不可能有房产的..

老板应该是没有拿钱买过房子的,据我所知.
实际的,要等到具体看单据才知道..

平帐肯定是在查明原因的基础上.
现在是觉得,如此大的现金短缺肯定要慢慢消耗掉的,不管什么原因造成的.
当然,也不是自己说平就平,肯定是通过老板签字认可之后------

这位兼职的财务,任财务至少有20年之久了.
在该老板相关公司任职也至少有15年的样子了.
这么大的空缺?.

<很> 大..

每个月增加4-5W,估计难的.
实际的缺口,据不准确估计,可能在40-50W的样子..

私营企业,没有每年审计的.
财务与老板的沟通,这个不是很清楚.

只知道去年到年底的时候，说是还有几十W的利润,最后,那个财务建议买大量的卡,最后一个月冲进去.
我提出:这样税务检查怎么办?
兼职财务说:税务检查拎出来再说,现在先补进去.
因为她是财务,经验又比较丰富,我也不好说什么.毕竟不在其位么.

[ 本帖最后由 渺渺眯眯 于 2010-9-14 16:36 编辑 ].

正解..

减资可能不行的.
因为这个公司所处的行业对注册资金有最低要求的..

成本的话,目前只看到打印的今年的一张单子,总体感觉比较乱,忽上忽下的,与收入的比例.
感觉兼职财务做的工作就是将拿到手的发票整理下,借贷填进去,OK.

实际的现金近期我是有单子的,不过搞成这样,实在是令我非常意外,一个20年(OR超过)的老会计.
其余的,也不想过多评论.
也只有等东西交接到我这里,再仔细看了.
不过银行对帐单可能以前的不一定能到我这里.
银行那里从开业至今的重新打印,不知道是否可行?
(开户行,但在2年前将这个帐户关掉了).

钱多钱少，并不能够成为不负责任的理由。
虽然也蔑视300元找兼职还认为是信手捻来的老板。

据实反映，难道这样的报表做出来，还能据实反映企业的经营/资产状况么？
谨慎性抛到天的另外一头了。.

从某种程度上,一直认为能够同时兼N家公司的财务,也是一门艺术.
但如果只是为了那点兼职的费用,而及尽忽悠,则真是不敢恭维.
MS这种,其实全职的也很多.

在现金这个事情上,至少有一件最基本的工作,那位前辈没有做:
就是帐面数据和实际金额的核对.
其实她是我真正的前辈,早在10多年前,我对财务一无所知时,有些最简单的东西,就得到过她的指点.
但真正接触她处理的帐目,只是最近的事情.
所有的发票,按顺序排好,没有写任何的支出明细,只是在凭证中填上:管理费用-办公费用 ***,财务费用***
然后不分类别,统统粘在收OR付凭证之后.

老实说，如果因为兼职,凭证都可以这样做，那么,财务这个工作,也真是只值300块而已..