我到现在每个月还是诚惶诚恐.

我请中介办的，中介费好像4000左右，其他没啥大费用。.

我来尝试回答：
1）非交叉稽核相符的发票，这个月肯定不能正式申报（除非这两天再次预申报通过）
2）1/17出口的，那么14+29+31+15=89天，关键是这个月周日是15号，应该要延期到16号，那就是正好90天，要不要备案，我也有点糊涂了，你可以问税务局的。
3）如果15号通过了，我认为16号也可以正式申报的

你再请教其他达人吧.

如果没到90天，不用备案，如果到90天，必须在截止日前备案。
浦东我电话问了，截止期18号，那么你1/17出口的，肯定要备案了.

浦东不需要，其他各区好像规定都不一样的，你要去问退税专管员.

删

[ 本帖最后由 灯笼柿子 于 2012-4-18 15:55 编辑 ].

回答你第一个问题：我是浦东的，我们专管员规定，当月的进项，如果是出口退税的，必须当月进项转出，而不是退到税了再转。
第二个问题：我也想知道上海现在固定资产也可以抵扣增值税了么？那么大虾回答一下？.

继续尝试回答你的问题，不是标准答案，你最好再求证下，因为我也是瞎子摸象，自己摸索出来的，没有师傅带的。
1）先谈35行的问题，如果你已经获得增值税一般纳税人资格（不是辅导期），那么只要进项发票认证过了，就必须填写第2行，35行据此会自动跳出数据的。（新表是这样的，老表要手填的）
2）关于转出，我理解是只要是退税的，全部转出。至于结算成本什么的，使会计核算上的事，和增值税申报不是一条路。另外我们专管员要求我们转出填在18行。.

我认为应该填15（1）里面，而且不应该是普通发票吧？我理解普通发票是税务局购买的发票，我是填写在未开票一栏里的。
还有就是专管员不是很专业的，得到的答案不一定正确，还是问问老财务或者窗口的工作人员，可能更好点。再不济就问“度娘”，哈哈.

我觉得可以。因为预收款是可以结汇的。只要你在网上做的时候按照预收款流程。.

网上没申报预收款，没做提款登记，银行好像不能结汇的吧？你再问问银行。.

Dr 银行存款 126990
     财务费用-银行手续费 （10+9）*汇率
     Cr 应收帐款 20000*汇率
另外的差异（借方或贷方）则作为财务费用-汇兑损益.