请大家帮帮忙，这个月进项发票认证多了怎么办？这个月开了几张发票是想缴税，达到今年的税负率，可我看错数字，多认证了进项发票，造成现在不用交税了，这下麻烦了。今年不会再开发票了。请问是不是认证通过的也可以不申报，这样的话就能少些进项税，然后把税负率达到，这样一来就浪费了一些进项税，不过我也想不到其他办法了，请问各位老师我可不可以这样操作，你们有什么好的办法啊？.

就是已经通过认证的进项税我不抵扣了，不知道网上报税能不能通过？.

肯定不行的。.

是辅导期吗？.

实际抵扣的税额小于认证的进项税额是可以的，网上能通过，只不过就像你说的浪费了些税额。.

不是辅导期。.

真的可以吗？不行的话我要怎么办啊？.

嗯，应该是，因为我遇到过，实际操作过的，小于就可以，大于可不行。.

非常感激！.

引用:

原帖由 夏绿冬红 于 2009-11-5 15:27 发表
请大家帮帮忙，这个月进项发票认证多了怎么办？这个月开了几张发票是想缴税，达到今年的税负率，可我看错数字，多认证了进项发票，造成现在不用交税了，这下麻烦了。今年不会再开发票了。请问是不是认证通过的也可以 ...

多余的进项税在表上可以留抵以后抵扣，不能算是浪费吧.

可以不抵扣,需要做进项税额转出,

就象以前固定资产不能抵扣的时候,认证了的发票可以和其他发票一样做进项税,再加一笔分录:进项税额转出.

填报表时,总进项税额还是全部认证发票的总额,进项税额转出一栏,再填上转出的金额

已经认证的发票转出,只能浪废了,不能转下月抵扣

如果进项>销项, 本月交税为0, 多的差额是可以转下月抵扣的

[ 本帖最后由 彩虹1812 于 2009-11-6 09:43 编辑 ].

多谢大家！.

请教税务对公司的税负率有规定吗？.

以前咨询过专管员，税务局有个大概的范围的，不同的行业，不一样，明显低于范围的，被查帐可能性大。.

建议还是抵扣吧,进项转出的话浪费了税款,再说审计的话你怎么能说得清楚？税务局不一定会看税负率的．.

我们是随便找个企业开一张普通发票,达到税负
然后第二个月红冲掉
你这样的话,可能要隔年红冲了,不知道来赛法.

认证通过，还是申报比较好。你不想抵扣，可以在附表二  二中作转出处理的。.

哎呀，这次已经申报掉了，我没注意可以转出的，那能补救吗？我们今年是带征的，会不会被查账啊？.