1楼joanna25_3
(库克苏克！真给力)
发表于 2009-11-18 09:44
显示全部帖子
不开发票，你怎么做固定资产减少？按你们公司现在缴纳的税种的税率，比如是5%的营业税，需要交纳营业税和所得税。
借：固定资产清理
累计折旧
贷：固定资产
借：银行存款
贷：固定资产清理
借：营业税金及附加
贷：固定资产清理
最后根据固定资产科目余额方向做营业外收入或者支出。
借：固定资产清理
贷：营业外收入
借：所得税
贷：应缴税金-应缴所得税
[ 本帖最后由 joanna25_3 于 2009-11-18 09:46 编辑 ].
