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标题: [其他] 求助:关于汇总报表的抵消分录 [打印本页]

作者: 一维妈妈 时间: 2007-12-10 16:52 标题: 求助:关于汇总报表的抵消分录

分公司为独立合算,每月总公司做汇总报表,这个月碰到一个问题,分公司和总公司之间有笔业务往来,分公司开发票给总公司.分公司做了应收帐款,同时确认了主营业务收入.但总公司时在次月收到这张发票的,也就是在次月才确认应付帐款和主营业务成本的.

那么,一般做汇总报表抵消分录是----DR:应付帐款
                                 CR:应收帐款
                              DR:主营业务收入
                                 CR:主营业务成本

但这次由于分公司和总公司的应收和应付,收入和成本确认的期间分别属于不同的期间,那么这抵消分录应该怎么做呢?

请各位帮助

[ 本帖最后由一维妈妈于 2007-12-10 16:53 编辑 ].

作者: 一维妈妈 时间: 2007-12-10 17:55

怎么没人理我拉

作者: shen_hua 时间: 2007-12-10 21:02

为了抵消内部往来和销售，当月总公司只能暂估入账。

[ 本帖最后由 shen_hua 于 2007-12-10 21:04 编辑 ].

作者: 一维妈妈 时间: 2007-12-11 09:40

总公司的帐已经结掉了.收到分公司报表的时候才发现有这笔往来.

如果总公司不暂估入帐,有没有其他的解决方法?.

作者: yinqq 时间: 2007-12-11 15:16

我是以总公司为主的，抵消也是以总公司的帐来做的.

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