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[其他] 有木有软件企业享受即征即退政策的老师

1楼shiqimama shiqimama (在这里随手写下你现在的心情) 发表于 2012-3-19 17:27 只看此人

有木有软件企业享受即征即退政策的老师

如题，这里有么有软件企业享受即征即退的同行，有问题请教，谢谢！~~.

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2楼自己的天空 自己的天空 (......) 发表于 2012-3-20 09:21 只看此人

略微知道点儿。你问吧。.

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3楼wengzj620 wengzj620 (......) 发表于 2012-3-28 17:16 只看此人

引用:

原帖由 自己的天空 于 2012-3-20 09:21 发表
略微知道点儿。你问吧。

我们增值税即增即退操作了好几年，不过业务简单，没有进项税。

今年买电脑，进项税可以抵扣，问下这个对于即增即退有啥影响没，销售要分软件产品和非软件产品，那么进项有什么对应讲究没？谢谢.

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4楼自己的天空 自己的天空 (......) 发表于 2012-3-28 17:27 只看此人

电脑属于固定资产。我们这里固定资产和办公费用不让享受这个政策。也就是需要按比例扣减。.

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5楼wengzj620 wengzj620 (......) 发表于 2012-3-29 14:03 只看此人

引用:

原帖由 自己的天空 于 2012-3-28 17:27 发表
电脑属于固定资产。我们这里固定资产和办公费用不让享受这个政策。也就是需要按比例扣减。

明白，谢谢！.

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6楼goodbaby123000 goodbaby123000 (有进步，加油！！！) 发表于 2012-3-29 14:35 只看此人

引用:

原帖由 wengzj620 于 2012-3-28 17:16 发表

今年买电脑，进项税可以抵扣，问下这个对于即增即退有啥影响没，销售要分软件产品和非软件产品，那么进项有什么对应讲究没？谢谢

电脑属于固定资产，今年开始软件行业营改增，如果是一般纳税人购进电脑的增值税进项税是可以抵扣的。
销售软件产品在营改增之前就是开具增值税发票的，如果是一般纳税人有进项税的话是可以抵扣的。
销售非软件产品，要看是什么了，如果是技术开发合同，开具技术开发费用发票，之前是开具营业税发票，今年开具增值税发票，如果是一般纳税人有进项税的话是可以抵扣的。
如果是小规模纳税人，所有增值税进项税都不能抵扣。.

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7楼wengzj620 wengzj620 (......) 发表于 2012-3-29 16:53 只看此人

引用:

原帖由 goodbaby123000 于 2012-3-29 14:35 发表

电脑属于固定资产，今年开始软件行业营改增，如果是一般纳税人购进电脑的增值税进项税是可以抵扣的。
销售软件产品在营改增之前就是开具增值税发票的，如果是一般纳税人有进项税的话是可以抵扣的。
销售非软件 ...

我们是一般纳税人，一直开增票的。在申请即征即退的时候所填的那几张表格关于进项有点疑惑：
表3：软件产品增值税“即征即退”汇总表－－当期进项－其中：当期实际可抵扣软件进项税额，那这个固定资产进项税是否填写这栏
申请主表：这个是否属于自行开发软件产品进项税。如果不是，表格怎么填，当期应纳/软件产品应纳，当期实际已纳/软件产品已纳...

不好意思，问题较多，我糊涂了对于这几张申请表，谢谢！.

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8楼goodbaby123000 goodbaby123000 (有进步，加油！！！) 发表于 2012-3-30 12:44 只看此人

回复 7楼wengzj620 的帖子

是每月月初电子申报的表格吗？.

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9楼wengzj620 wengzj620 (......) 发表于 2012-3-30 13:02 只看此人

引用:

原帖由 goodbaby123000 于 2012-3-30 12:44 发表
是每月月初电子申报的表格吗？

不是，是即征即退申请的表格。

问了专管员，说电脑啊办公用品啊的进项根据销售额比例分担，感觉操作起来很麻烦啊.

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10楼自己的天空 自己的天空 (......) 发表于 2012-3-30 13:17 只看此人

按销售收入的比例，属于软件即征即退的进项填入附表三后两栏。.

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11楼自己的天空 自己的天空 (......) 发表于 2012-3-30 13:17 只看此人

主表上的数字是根据附表来的.

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