[公司商务] 有熟悉软件企业增值税即征即退的朋友吗？

1楼laurel1973 laurel1973 (......) 发表于 2014-3-6 19:22 只看此人

有熟悉软件企业增值税即征即退的朋友吗？

朋友的公司，因原来会计突然离开，留下一堆糊涂帐。发现在去年5月份作为销售方开具了一张红字发票（原蓝字发票在4月份开出，没有申请退税），但没有冲减当期销项税额。因为公司享受软件增值税即征即退的税收优惠，现在我们是不是可以先申请对4月的蓝字发票退14%的税，再将5月的红字转入抵扣？.

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2楼iseeyou2003 iseeyou2003 (......) 发表于 2014-3-6 22:02 只看此人

一直操作即增即退，但是侬的问题从来木有碰到过

去年4月的票居然还木有申请即增即退？这个间隔也太长了吧

木有冲减当期销项？这样金税系统和申报表不是对不上了么？专管员不来问的么？.

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3楼laurel1973 laurel1973 (......) 发表于 2014-3-7 08:14 只看此人

谢谢。请问正常发生这种红字发票是不是先对蓝字申请退税，再对红字作红冲？貌似在有进项抵扣时，计算退税的基数是要应纳税销售额扣减进项后的14%来计算的。.

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4楼iseeyou2003 iseeyou2003 (......) 发表于 2014-3-7 20:08 只看此人

即增即退是根据实际缴纳的增值税来退的，所以是销项减去进项，当然进项也要分的，是否是为自行开发所需的进项

你们红冲但是当月销项不减少，我也不知道该怎么操作了，怎么着觉得都不可能啊，当初的申报表怎么填的？账怎么做的啊

建议问问专管员.

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5楼jess jess (......) 发表于 2014-3-28 14:01 只看此人

去年都快要清算掉了，我天哪.

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