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[其他] 已经认证通过的进项增票能退回对方吗？

1楼兔子妈 兔子妈 (......) 发表于 2012-5-21 11:55 只看此人

已经认证通过的进项增票能退回对方吗？

事情是这样的：
我1月份收到供应商的进项发票，当月去税务局认证通过，我也正常入账，作为应付账款，进项税金。准备2月份支付的。
结果对方在没有通知我们的情况下，直接作废了(发票联和抵扣联都还在我这里)。等我知道，已经是2月份了。此时帐结了，但是还没有报税。

于是，我2月份报税的时候，没有把这笔进项报上，2月份把这笔税金从账上转掉了。
后来，对方财务找我，要我退回发票和抵扣联原件，我觉得我已经把发票抵扣联认证了，也入帐了，原件是不能退回他的呀。他那里只要直接重新开张新的给我就可以了呀。
所以，我没退回，也没付款。后来，对方财务好像换人了，新发票也没给我，此事就拖了下来。我想，反正你没发票，我也自然不能付款。
当然，后面的款该付的我都正常支付的。
这个月，我们税务局专管员找我，问这张发票的情况，我解释了，还把发票原件给专管员看了，专管员说，你没抵扣就可以了，填个表格，写个说明，没事了。

结果今天接到对方税务局的电话，叫我把发票和抵扣联原件退回去，他才能开新的发票给我。我很奇怪。我说我都认证了，入账了，难不成把发票从凭证里撕下来啊？
再说了，他要重新开一张新的给我，应该没啥问题呀，原来那张他不是已经作废了吗，何必一定要我这里的发票原件呢？
还有，这个事情怎么会是对方税务局找我呢？这关税务局啥事呀？说实话，我有点怀疑这个电话的真实性的。虽然对方的口气有那么点象，但感觉也是有点问题的。

大家提提建议吧，我应该退回给他吗？.

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2楼浮萍 浮萍 (。。。。。。) 发表于 2012-5-21 12:29 只看此人

你已经认证了，购买方开个红字就可以了.

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3楼兔子妈 兔子妈 (......) 发表于 2012-5-21 13:05 只看此人

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原帖由浮萍于 2012-5-21 12:29 发表 $\"\"$
你已经认证了，购买方开个红字就可以了

谢谢，我们是购买方。
红字发票对方是不能开的，因为原来那张已经被他作废了，他开张红字，再开蓝字，等于没有销项了。
再说，我没有报税，也不需要红字发票冲帐，转出进项税就可以了。
账上是没问题的，关键是发票究竟要不要退回他？.

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4楼斐斐宝宝 斐斐宝宝 (......) 发表于 2012-5-21 13:18 只看此人

引用:

原帖由浮萍于 2012-5-21 12:29 发表 $\"\"$
你已经认证了，购买方开个红字就可以了

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5楼兔子妈 兔子妈 (......) 发表于 2012-5-21 14:13 只看此人

引用:

原帖由 斐斐宝宝 于 2012-5-21 13:18 发表 $\"\"$

请问，我是购买方，怎么开红字呢？发票不是应该对方开给我吗？我付款给对方。.

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6楼浮萍 浮萍 (。。。。。。) 发表于 2012-5-21 14:41 只看此人

是这样操作的，你虽然没做帐但是认证了你购买方开个红字给他他就可以重新开给你了.

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7楼兔子妈 兔子妈 (......) 发表于 2012-5-21 16:10 只看此人

引用:

原帖由浮萍于 2012-5-21 14:41 发表 $\"\"$
是这样操作的，你虽然没做帐但是认证了你购买方开个红字给他他就可以重新开给你了

哦，有点明白了，对开发票哦。谢谢！.

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8楼interest_fl interest_fl (......) 发表于 2012-5-21 16:16 只看此人

我是这样认为的，你要把一月已入账的税金做进项转出，把这笔帐冲回，然后把发票退回给销售方，复印件留存。对方如果要重新开发票，一定要三联才能申请开具红字增值税专用发票。.

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9楼兔子妈 兔子妈 (......) 发表于 2012-5-21 16:49 只看此人

回复 6楼浮萍的帖子

不好意思，我还有一点不太明白。
对开发票，税务上双方都没问题，但是钱怎么办呢？
我开红字给他，是应收的借方（红字），也就是说应该是我付钱给他。
他开蓝字给我，是应付的贷方（蓝字），又是我要付款给他。
这不是变成我要付他两次钱了？.

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10楼兔子妈 兔子妈 (......) 发表于 2012-5-21 16:53 只看此人

回复 8楼interest_fl 的帖子

对方其实就是在金税系统里作废了这张发票，实际上并没有收到全部发票联数。
对方不用开红字发票，也开不了红字发票。原来那张作废了，现在再开一红一蓝，等于没开，没有销项的。是不对的。
实际上只要重新开张蓝字给我，就OK了，我搞不明白为啥一定要把已经认证的原件拿走呢？我可以复印后盖个章给他呀。他啥损失也没有的。.

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11楼云宝宝妈妈 云宝宝妈妈 (......) 发表于 2012-5-21 17:12 只看此人

兔子妈,我的客户遇到过你类似的情况,唯独和你不同的是,发票联和抵扣联当时客户认证后对方说作废,我的客户就寄回去了,所以当时没过账,没申报抵扣(认证清单和申报表数据能显示未抵扣),过了一个月专管员也来电询问,也要求写情况说明,还好没抵扣,专管员强烈要求日后不可以将认证后的发票交对方作废.
所以,我觉得你不要再纠结那作废的发票联和抵扣联是否要寄回去,建议要求对方出具证明,写明在没有收到发票联和抵扣联的情况下也没有和你联系,就先行作废发票,现提出退回发票要求,并保证收到作废的发票后立即开具新发票给你入账.实在不放心,你可以问问专管员..

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12楼SH妈妈 SH妈妈 (......) 发表于 2012-5-21 20:53 只看此人

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如果是我做，就退回给他，因为他在系统中已经作废了，按理是要收回抵扣联和发票联之后才可以作废并加盖作废章，既然系统中已是废票，你认证了又不能抵扣，你留着废票也没用不如退回给他，款先不付，等他新票开来再付。如不放心你可以在发票上加注作废并复印留底，再要求他写份说明给你留底，原件还是退回给他。

否则他是违规了，表面看上去好像废票给了人去认证并抵扣了，他对他的税务局就说不清了。.

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13楼大头MaMi 大头MaMi (......) 发表于 2012-5-21 22:43 只看此人

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这个没有明确规定的，我们碰到过N此了。看责任在哪方。我是不还的，因为责任在对方误操作在3联不全时误作废了，你要做的是让对方写情况说明，自己做进项转出凭证敲红章，作废发票复印件敲红章给税务专管员报备以备协查通报。然后就是让对方重开发票，因为对方在当月就作废了，不存在销项税的问题，你只要跟对方说你只有收到新开发票才安排付款，如果对方不要钱可以不开发票，但那张作废发票你是不还也不会付款的。.

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14楼jess jess (......) 发表于 2012-5-22 00:09 只看此人

这要分两个情况说明
1.国家税务系统里面，该张发票是不平账！作废且认证
所以你们专门要你写情况说明是正确的
2.对方财物事先违规，把没收回的发票作废了。这个方面要他自己向专管提出，然后自行处理。你的税金是转掉了，但不是从你账本上消失了，而且你公司的验证发票系统数据里面是有这张发票的。
所以可能你还需要做的就是对方开出红票，你把这个红票验证，在税务验证系统里面，你就平了。
但具体问题，你还是要问专管。.

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已经认证通过的进项增票能退回对方吗？

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