我是出纳,除了公司开出的增值税发票经过我的手出去,进来的增值税发票都不经过我,除了现金付款的是我这里做凭证.

我们的流程是采购收到发票,然后给仓库,然后给会计.

一般我们都是月底付款,我是凭采购的付款请求书付款的.这样的流程我一直觉得有问题,但好象也没出过什么大问题.

发票认证也是我们会计自己在弄.

请问别的公司也是这样的吗?  收到的增值税发票的流转过程是怎么样的?.

发票进项做帐，借：库存商品
                  应缴税金-进项税
                  贷：应付账款

不涉及现金及银行存款的转账凭证是不需要出纳做的。

出纳根据采购的金额付进货产品价格，正好你的付款数字可以和会计应付账款账面数字核对，这样不是很好么？.

情况确实是这样的.

但是,现在老板每个月底让我统和确认应付款,我就觉得没有发票我怎么确认呢?(很纠结)  问会计要发票,感觉她很不情愿.(难啊)


另外再问一下,这个发票认证到底是由会计来做,还是出纳来做? 如果出纳能做,以后我就和会计提出帮她分担一下.
这样我有抵扣联,也不用每个月求她要发票了。

如果不是出纳做的. 请帮我想想有什么更好的办法吗?.

我们公司采购发票是供应商给业务，业务给应付会计，
出纳凭付款申请单付款，但此申请单必须要有应付会计的确认签字及其他领导签字的。.

出纳做账是借：应付账，贷：银行
应付会计做账是借：库存(或在途)，贷：应付.